有価証券報告書-第66期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年9月30日)		当連結会計年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
未払賞与	273,412	千円	252,259	千円
未払事業税	67,858	千円	13,936	千円
貸倒引当金	109,041	千円	52,691	千円
工事損失引当金	13,367	千円	9,408	千円
役員退職慰労未払金	33,287	千円	33,287	千円
投資有価証券評価損	10,062	千円	5,926	千円
減損損失	44,357	千円	44,689	千円
解散損失引当金	280	千円	-	千円
繰越欠損金	28,335	千円	82,163	千円
その他	122,148	千円	97,904	千円
繰延税金資産小計	702,151	千円	592,267	千円
評価性引当額	△181,685	千円	△133,633	千円
繰延税金資産合計	520,465	千円	458,634	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△76,820	千円	△101,603	千円
固定資産圧縮積立金	△30,926	千円	△30,583	千円
退職給付に係る資産	△94,146	千円	△56,788	千円
その他	△15,823	千円	△8,120	千円
繰延税金負債合計	△217,718	千円	△197,095	千円
繰延税金資産の純額	302,746	千円	261,539	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年9月30日)		当連結会計年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.9	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.0	%	2.8	%
所得拡大促進税制による特別控除	-	%	△1.0	%
評価性引当額の増減	△0.3	%	△2.6	%
住民税均等割等	1.5	%	1.7	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0	%	△0.1	%
連結子会社の適用税率差異	4.0	%	4.1	%
法人税の過年度修正	0.0	%	-	%
その他	0.1	%	△0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.1	%	35.2	%