有価証券報告書-第67期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)		当連結会計年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
未払賞与	252,259	千円	271,401	千円
未払事業税	13,936	千円	47,839	千円
貸倒引当金	52,691	千円	36,974	千円
工事損失引当金	9,408	千円	13,810	千円
役員退職慰労未払金	33,287	千円	33,287	千円
投資有価証券評価損	5,926	千円	5,926	千円
減損損失	44,689	千円	43,561	千円
繰越欠損金	82,163	千円	87,874	千円
その他	97,904	千円	79,924	千円
繰延税金資産小計	592,267	千円	620,600	千円
評価性引当額	△133,633	千円	△113,051	千円
繰延税金資産合計	458,634	千円	507,549	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△101,603	千円	△165,029	千円
固定資産圧縮積立金	△30,583	千円	△30,239	千円
退職給付に係る資産	△56,788	千円	△113,666	千円
その他	△8,120	千円	△8,120	千円
繰延税金負債合計	△197,095	千円	△317,056	千円
繰延税金資産の純額	261,539	千円	190,492	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)		当連結会計年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.8	%	1.9	%
所得拡大促進税制による特別控除	△1.0	%	-	%
評価性引当額の増減	△2.6	%	0.7	%
住民税均等割等	1.7	%	1.6	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%	△0.1	%
連結子会社の適用税率差異	4.1	%	4.4	%
その他	△0.5	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.2	%	38.9	%