有価証券報告書-第55期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
商品評価損	63,465千円		103,456千円
賞与引当金	23,875		29,519
未払事業税	20,515		15,922
修繕引当金	32,457		36,131
役員退職慰労引当金	15,025		12,825
その他	57,026		80,464
小計	212,366		278,319
評価性引当額	△43,298		△61,521
計	169,068		216,798
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△137,471		△115,986
その他有価証券評価差額金	△54,456		△36,193
前払年金費用	△22,374		△20,750
建物圧縮積立金	△12,594		△12,155
計	△226,896		△185,086
繰延税金資産又は負債(△)の純額	△57,827		31,711

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		1.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1		△1.7
住民税均等割	0.9		1.3
その他	1.6		1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.5		33.7