有価証券報告書-第59期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
商品評価損	92,418千円		143,285千円
賞与引当金	25,282		25,845
未払事業税	28,966		26,210
修繕引当金	23,565		25,402
役員退職慰労引当金	24,946		21,416
その他	83,008		81,113
小計	278,187		323,274
評価性引当額	△74,037		△70,111
計	204,150		253,162
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△15,779		△18,362
その他有価証券評価差額金	△79,108		△107,685
前払年金費用	△11,991		△19,397
建物圧縮積立金	△10,840		△10,402
計	△117,720		△155,848
繰延税金資産(負債)の純額	86,430		97,313

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.0
住民税均等割	0.6
その他	△2.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.6