有価証券報告書-第53期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
(繰延税金資産)
棚卸資産評価損	69,347	千円	71,598	千円
賞与引当金	25,401	千円	22,887	千円
未払事業税	12,949	千円	7,413	千円
繰越外国税額控除	46,517	千円	60,408	千円
減損損失	217,590	千円	215,568	千円
貸倒引当金	2,969	千円	2,026	千円
未実現利益	19,796	千円	16,959	千円
その他	89,272	千円	96,831	千円
繰延税金資産小計	483,843	千円	493,693	千円
評価性引当額	△282,057	千円	△288,179	千円
繰延税金資産合計	201,785	千円	205,514	千円
(繰延税金負債)
デリバティブ資産	△1,793	千円	-	千円
その他	△4,132	千円	△4,129	千円
繰延税金負債合計	△5,926	千円	△4,129	千円
繰延税金資産の純額	195,859	千円	201,384	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

前連結会計年度 (2023年12月31日)

当連結会計年度 (2024年12月31日)

法定実効税率	29.9	%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
住民税均等割等	0.1	%
交際費等永久損金不算入項目	0.6	%
のれん償却額	1.1	%
その他	△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.6	%