訂正有価証券報告書-第67期(平成28年9月1日-平成29年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年8月31日)	当連結会計年度 (平成29年8月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	35,221千円	32,636千円
賞与引当金	59,308千円	60,935千円
役員退職慰労引当金	51,464千円	54,249千円
土地再評価差額金	336,109千円	331,364千円
減価償却超過額	92,296千円	102,751千円
貸倒引当金	19,631千円	18,603千円
たな卸資産未実現利益	14,362千円	8,584千円
その他	72,135千円	94,934千円
繰延税金資産小計	680,531千円	704,060千円
評価性引当額	△399,438千円	△402,762千円
繰延税金資産合計	281,092千円	301,297千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△54,455千円	△52,499千円
土地再評価差額金	△251,770千円	△251,770千円
その他有価証券評価差額金	△69,836千円	△110,568千円
在外子会社の留保利益	△186,735千円	△203,297千円
その他	△4,056千円	△9,795千円
繰延税金負債合計	△566,854千円	△627,930千円
繰延税金負債の純額	△285,761千円	△326,632千円

繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年8月31日)	当連結会計年度 (平成29年8月31日)
流動資産 ― 繰延税金資産	128,542千円	130,684千円
固定資産 ― 繰延税金資産	5,895千円	12,781千円
固定負債 ― 繰延税金負債	△168,430千円	△218,329千円
固定負債 ― 再評価に係る 繰延税金負債	△251,770千円	△251,770千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度と当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。