有価証券報告書-第73期(2022/09/01-2023/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年8月31日)	当連結会計年度 (2023年8月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	33,471千円	19,304千円
賞与引当金	96,332千円	103,189千円
役員退職慰労引当金	27,815千円	27,815千円
土地再評価差額金	332,342千円	332,342千円
減価償却超過額	95,901千円	103,388千円
貸倒引当金	9,772千円	6,939千円
棚卸資産未実現利益	142,923千円	68,585千円
その他	149,906千円	194,981千円
繰延税金資産小計	888,465千円	856,545千円
評価性引当額	△409,423千円	△430,692千円
繰延税金資産合計	479,041千円	425,853千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△44,170千円	△42,696千円
土地再評価差額金	△196,166千円	△196,166千円
その他有価証券評価差額金	△210,459千円	△310,452千円
在外子会社の留保利益	△601,923千円	△688,956千円
その他	△16,966千円	△73,668千円
繰延税金負債合計	△1,069,686千円	△1,311,940千円
繰延税金負債の純額	△590,645千円	△886,087千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。