有価証券報告書-第74期(2023/09/01-2024/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年8月31日)		当連結会計年度 (2024年8月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	19,304	千円	21,363	千円
賞与引当金	103,189	千円	105,318	千円
役員退職慰労引当金	27,815	千円	27,815	千円
土地再評価差額金	332,342	千円	332,342	千円
減価償却超過額	103,388	千円	116,998	千円
貸倒引当金	6,939	千円	1,863	千円
棚卸資産未実現利益	68,585	千円	64,556	千円
棚卸資産評価減	23,287	千円	52,010	千円
その他	171,693	千円	212,700	千円
繰延税金資産小計	856,545	千円	934,969	千円
評価性引当額	△430,692	千円	△438,602	千円
繰延税金資産合計	425,853	千円	496,366	千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△42,696	千円	△59,668	千円
土地再評価差額金	△196,166	千円	△196,166	千円
その他有価証券評価差額金	△310,452	千円	△431,804	千円
在外子会社の留保利益	△688,956	千円	△692,762	千円
その他	△73,668	千円	△77,538	千円
繰延税金負債合計	△1,311,940	千円	△1,457,941	千円
繰延税金負債の純額	△886,086	千円	△961,575	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。