有価証券報告書-第70期(令和1年9月1日-令和2年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年8月31日)	当連結会計年度 (2020年8月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	37,357千円	31,523千円
賞与引当金	80,552千円	80,745千円
役員退職慰労引当金	34,808千円	32,558千円
土地再評価差額金	332,342千円	332,342千円
減価償却超過額	96,768千円	95,931千円
貸倒引当金	13,541千円	12,613千円
たな卸資産未実現利益	139,822千円	94,370千円
その他	122,985千円	133,391千円
繰延税金資産小計	858,179千円	813,476千円
評価性引当額	△407,165千円	△404,126千円
繰延税金資産合計	451,013千円	409,349千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△50,733千円	△47,328千円
土地再評価差額金	△196,166千円	△196,166千円
その他有価証券評価差額金	△104,603千円	△86,947千円
在外子会社の留保利益	△287,980千円	△339,868千円
その他	△36,011千円	△38,740千円
繰延税金負債合計	△675,496千円	△709,051千円
繰延税金負債の純額	△224,482千円	△299,702千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差
異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。