有価証券報告書-第22期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	66,755	千円	66,755	千円
退職給付引当金	18,496	千円	15,776	千円
貸倒引当金	165,220	千円	271,673	千円
たな卸資産未実現利益	83,761	千円	99,657	千円
たな卸資産評価減	106,580	千円	70,807	千円
繰越欠損金	1,319,225	千円	1,937,245	千円
減価償却超過額	247,231	千円	337,136	千円
繰越外国税額控除	136,236	千円	34,682	千円
減損損失	181,014	千円	179,059	千円
その他	237,956	千円	173,439	千円
繰延税金資産小計	2,562,479	千円	3,186,233	千円
評価性引当額	△1,607,304	千円	△2,221,247	千円
繰延税金資産合計	955,174	千円	964,985	千円
繰延税金負債
留保利益の配当	△1,892,525	千円	△2,438,763	千円
減価償却費 (在外連結子会社での加速度 償却等)	△32,447	千円	△38,391	千円
その他有価証券評価差額金	△9,299	千円	△65,598	千円
その他	△37,520	千円	△70,895	千円
繰延税金負債合計	△1,971,793	千円	△2,613,649	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△1,016,618	千円	△1,648,664	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
短期繰延税金資産	299,063	千円	254,548	千円
長期繰延税金資産	420,189	千円	574,962	千円
短期繰延税金負債	-	千円	14,450	千円
長期繰延税金負債	1,735,871	千円	2,463,725	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.6	%	38.0	%
交際費等永久に損金にされない 項目	0.7	%	1.0	%
繰延税金資産に対する評価性引当 額の当期増加額	1.5	%	4.3	%
在外連結子会社の税率差異	△17.1	%	△17.7	%
在外連結子会社の留保利益	12.9	%	13.0	%
その他	△0.8	%	0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	37.8	%	39.3	%