有価証券報告書-第72期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,677	千円		4,079	千円
賞与引当金	28,573			36,733
未払事業税	7,252			15,348
商品評価損	19,082			11,670
退職給付引当金	148,155			140,417
役員退職慰労金	1,685			1,685
投資有価証券評価損	49,517			49,517
関係会社株式評価損	656,952			656,952
ゴルフ会員権評価損	16,599			16,599
資産除去債務	10,240			10,285
その他	10,403			13,244
繰延税金資産小計	950,138			956,534
評価性引当額	△734,737			△734,805
繰延税金資産合計	215,401			221,729
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△4,152			△3,737
圧縮積立金	△67,015			△65,002
その他有価証券評価差額金	△127,527			△297,557
繰延税金負債合計	△198,695			△366,296
繰延税金資産又は負債(△)の純額	16,705			△144,567

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△5.3	%		2.6	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	10.5	%		△15.2	%
評価性引当額	△65.3	%		0.0	%
住民税均等割等	△0.9	%		0.4	%
その他	△1.9	%		2.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△32.3	%		20.9	%