有価証券報告書-第74期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4,517	千円		2,538	千円
賞与引当金	39,566			58,307
未払事業税	14,392			27,499
商品評価損	9,697			7,439
退職給付引当金	134,472			171,142
役員退職慰労金	1,735			1,735
投資有価証券評価損	50,972			47,148
関係会社株式評価損	676,261			676,261
ゴルフ会員権評価損	17,087			17,150
資産除去債務	10,633			17,651
その他	14,488			17,860
繰延税金資産小計	973,825			1,044,735
評価性引当額	△756,780			△760,199
繰延税金資産合計	217,045			284,536
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3,462			△5,416
圧縮積立金	△71,815			△68,919
その他有価証券評価差額金	△301,309			△288,347
繰延税金負債合計	△376,586			△362,683
繰延税金資産又は負債(△)の純額	△159,541			△78,147

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.7	%		2.4	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.0	%		△4.0	%
評価性引当額	0.0	%		△0.2	%
住民税均等割等	0.7	%		0.5	%
その他	△1.1	%		△1.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9	%		27.7	%