有価証券報告書-第39期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	8,529	千円	24,644	千円
未払事業税	10,374	千円	6,179	千円
貸倒引当金	5,021	千円	4,944	千円
退職給付に係る負債	35,246	千円	37,632	千円
減損損失	26,787	千円	29,527	千円
資産除去債務	39,139	千円	36,186	千円
その他	59,769	千円	67,325	千円
繰延税金資産小計	184,867	千円	206,440	千円
評価性引当額(注)	△53,069	千円	△64,264	千円
繰延税金資産合計	131,798	千円	142,175	千円
繰延税金負債
役員退職給付立替金	-	千円	△14,289	千円
資産除去債務	△5,529	千円	△4,558	千円
その他	-	千円	△548	千円
繰延税金負債合計	△5,529	千円	△19,396	千円
繰延税金資産(負債)の純額	126,268	千円	122,778	千円

(注)評価性引当額が11,592千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社株式会社音通エフ・リテールにおいて、繰越欠損金が20,909千円増加したことに伴うものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.81	%	30.58	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.31	%	2.84	%
住民税均等割額	9.12	%	23.50	%
評価性引当額の増減	△4.86	%	7.53	%
損金不算入ののれん償却額	3.73	%	8.86	%
株式報酬費用	△0.09	%	△0.29	%
新株予約権権利行使に係る損金不算入額	4.87	%	5.85	%
過年度法人税等	△1.26	%	2.41	%
その他	6.75	%	3.95	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	50.38	%	85.23	%