有価証券報告書-第106期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	109百万円		109百万円
賞与引当金	351		356
投資有価証券	1,414		1,424
退職給付に係る負債	101		93
貸倒引当金	90		62
資産除去債務	381		374
その他有価証券評価差額金	89		22
減損損失	32		13
その他	501		695
同一会社間での繰延税金負債との相殺額	△1,481		△1,540
繰延税金資産小計	1,586百万円		1,608百万円
評価性引当額	△1,445		△1,458
繰延税金資産合計	141百万円		151百万円
繰延税金負債
有形固定資産	135百万円		95百万円
退職給付に係る資産	419		544
全面時価評価法採用による土地評価差額	207		207
その他有価証券評価差額金	3,987		5,568
その他	0		0
同一会社間での繰延税金資産との相殺額	△1,481		△1,540
繰延税金負債合計	3,266百万円		4,874百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等負担率の差異の主な項目別内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整内容)
交際費等	0.3		0.3
受取配当金等	△1.0		△0.9
住民税均等割	0.7		0.5
評価性引当額の増減 税額控除	6.8 △3.7		0.1 △0.0
その他	△0.1		△1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.6%		28.9%