有価証券報告書-第67期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(流動の部)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,429	千円	1,036	千円
未払事業税等	8,768	千円	14,427	千円
賞与引当金	39,209	千円	45,483	千円
繰延ヘッジ損失	130,847	千円	4,298	千円
繰越欠損金	22,690	千円	―
その他	16,335	千円	16,836	千円
繰延税金資産小計	221,280	千円	82,082	千円
評価性引当額	△787	千円	△722	千円
繰延税金資産合計	220,493	千円	81,359	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△2,715	千円	△2,548	千円
その他	―		△241	千円
繰延税金負債合計	△2,715	千円	△2,789	千円
繰延税金資産の純額	217,778	千円	78,570	千円

(固定の部)
繰延税金資産
貸倒引当金	29,157	千円	31,625	千円
退職給付に係る負債	31,795	千円	33,983	千円
長期未払金(役員退職慰労金)	1,301	千円	1,301	千円
減損損失	20,174	千円	25,951	千円
繰延ヘッジ損失	701	千円	188	千円
繰越欠損金	45,247	千円	50,339	千円
その他	52,520	千円	57,474	千円
繰延税金資産小計	180,898	千円	200,863	千円
評価性引当額	△148,342	千円	△162,072	千円
繰延税金資産合計	32,556	千円	38,790	千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△60,642	千円	―
固定資産圧縮積立金	△255,334	千円	△252,709	千円
その他有価証券評価差額金	△25,469	千円	△33,314	千円
繰延税金負債合計	△341,446	千円	△286,024	千円
繰延税金負債の純額	△308,890	千円	△247,233	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	217,778	千円	78,570	千円
固定資産-繰延税金資産	24,600	千円	28,063	千円
固定負債-繰延税金負債	△333,490	千円	△275,296	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.6	%	3.7	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.8	%	△2.7	%
住民税均等割	0.7	%	1.1	%
受取配当金の連結消去	1.9	%	2.8	%
持分法による投資損益	△16.7	%	△8.8	%
評価性引当額	△9.9	%	4.1	%
その他	△2.9	%	△3.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	6.9	%	27.5	%