有価証券報告書-第76期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	52,975 千円		52,911 千円
未払事業税等	26,755 千円		50,018 千円
賞与引当金	103,853 千円		130,944 千円
貸倒引当金	9,536 千円		27,068 千円
退職給付に係る負債	118,048 千円		121,682 千円
資産除去債務	41,322 千円		82,345 千円
減損損失	41,057 千円		28,020 千円
その他	150,818 千円		137,182 千円
繰延税金資産小計	544,368 千円		630,174 千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△52,248 千円		△52,911 千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△117,112 千円		△170,605 千円
評価性引当額小計(注)1	△169,360 千円		△223,517 千円
繰延税金資産合計	375,007 千円		406,657 千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△242,729 千円		△240,295 千円
その他有価証券評価差額金	△144,147 千円		△121,115 千円
建物(資産除去債務)	△16,028 千円		△55,606 千円
繰延ヘッジ利益	△95 千円		△69,518 千円
未配分利益	△33,745 千円		△39,463 千円
その他	△25,242 千円		△14,946 千円
繰延税金負債合計	△461,988 千円		△540,946 千円
繰延税金負債純額	△86,980 千円		△134,288 千円

(注) 1.評価性引当額が54,156千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社の資産除去債務が増加したことによるものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	1,287	6,908	8,135	-	36,643	52,975千円
評価性引当額	-	△560	△6,908	△8,135	-	△36,643	△52,248千円
繰延税金資産	-	727	-	-	-	-	(b)727千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産727千円を計上しております。当該繰延税金資産は、連結子会社であるTHAI ISHIMITSU CO.,LTD.で、2022年3月期に生じた税務上の繰越欠損金に対して認識したものであり、将来の課税所得の見込みがあることから、回収可能と判断しております。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(c)	-	5,402	7,698	-	8,348	31,462	52,911千円
評価性引当額	-	△5,402	△7,698	-	△8,348	△31,462	△52,911千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(c) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0	%	1.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6	%	△1.0	%
住民税均等割	0.3	%	0.2	%
受取配当金の連結消去	0.5	%	1.0	%
持分法による投資損益	2.8	%	4.2	%
評価性引当額	△7.9	%	2.2	%
連結調整項目	△0.0	%	0.0	%
その他	0.9	%	△2.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.6	%	36.1	%