有価証券報告書-第68期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(流動の部)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,036	千円	920	千円
未払事業税等	14,427	千円	14,930	千円
賞与引当金	45,483	千円	52,938	千円
繰延ヘッジ損失	4,298	千円	31,258	千円
その他	16,836	千円	17,781	千円
繰延税金資産小計	82,082	千円	117,829	千円
評価性引当額	△722	千円	△446	千円
繰延税金資産合計	81,359	千円	117,383	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△2,548	千円	△2,310	千円
繰延ヘッジ利益	―		△274	千円
その他	△241	千円	―
繰延税金負債合計	△2,789	千円	△2,584	千円
繰延税金資産の純額	78,570	千円	114,798	千円

(固定の部)
繰延税金資産
貸倒引当金	31,625	千円	30,792	千円
退職給付に係る負債	33,983	千円	32,685	千円
長期未払金(役員退職慰労金)	1,301	千円	1,301	千円
減損損失	25,951	千円	22,495	千円
繰延ヘッジ損失	188	千円	922	千円
繰越欠損金	50,339	千円	56,646	千円
その他	57,474	千円	53,686	千円
繰延税金資産小計	200,863	千円	198,530	千円
評価性引当額	△162,072	千円	△162,996	千円
繰延税金資産合計	38,790	千円	35,534	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△252,709	千円	△250,399	千円
その他有価証券評価差額金	△33,314	千円	△40,640	千円
繰延税金負債合計	△286,024	千円	△291,040	千円
繰延税金負債の純額	△247,233	千円	△255,505	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	78,570	千円	114,798	千円
固定資産-繰延税金資産	28,063	千円	28,047	千円
固定負債-繰延税金負債	△275,296	千円	△283,553	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.7	%	2.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.7	%	△1.2	%
住民税均等割	1.1	%	0.4	%
受取配当金の連結消去	2.8	%	1.2	%
持分法による投資損益	△8.8	%	△3.4	%
評価性引当額	4.1	%	△0.2	%
その他	△3.5	%	△1.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.5	%	28.9	%