有価証券報告書-第71期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	7,260 千円		12,955 千円
未払費用	7,625 千円		8,848 千円
賞与引当金	48,387 千円		56,547 千円
繰延ヘッジ損失	502 千円		- 千円
関係会社株式	18,128 千円		55,290 千円
関係会社出資金	24,721 千円		24,721 千円
貸倒引当金	63,082 千円		52,078 千円
その他	13,798 千円		15,411 千円
繰延税金資産小計	183,507 千円		225,852 千円
評価性引当額	△107,681 千円		△134,025 千円
繰延税金資産合計	75,826 千円		91,827 千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△248,062 千円		△246,039 千円
その他有価証券評価差額金	△34,618 千円		△55,300 千円
繰延ヘッジ利益	△5,244 千円		△60,137 千円
繰延税金負債合計	△287,925 千円		△361,477 千円
繰延税金負債純額	△212,099 千円		△269,649 千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.6%		1.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7%		△1.4%
住民税均等割	1.0%		0.5%
評価性引当額の増減	3.1%		5.4%
その他	△0.3%		0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.2%		36.8%