有価証券報告書-第76期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	10,685 千円		17,736 千円
未払費用	10,858 千円		12,528 千円
賞与引当金	62,415 千円		75,478 千円
繰延ヘッジ損失	18,990 千円		609 千円
関係会社株式	81,491 千円		205,695 千円
関係会社出資金	25,451 千円		25,451 千円
減価償却超過額	20,749 千円		13,430 千円
貸倒引当金	89,487 千円		91,687 千円
その他	33,407 千円		32,343 千円
繰延税金資産小計	353,535 千円		474,961 千円
評価性引当額	△215,487 千円		△335,307 千円
繰延税金資産合計	138,047 千円		139,654 千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△242,729 千円		△240,295 千円
その他有価証券評価差額金	△78,749 千円		△62,066 千円
繰延ヘッジ利益	△95 千円		△67,902 千円
その他	△3,213 千円		△3,177 千円
繰延税金負債合計	△324,787 千円		△373,442 千円
繰延税金負債純額	△186,739 千円		△233,787 千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3%		2.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8%		△3.0%
住民税均等割	0.2%		0.3%
評価性引当額の増減	2.3%		14.7%
賃上げ促進税制による税額控除	-		△6.6%
その他	0.8%		△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.2%		38.2%