有価証券報告書-第33期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	118,310千円		161,415千円
未払事業税	26,150		831
賞与引当金	39,300		41,705
役員退職慰労引当金	3,232		3,486
貸倒損失	1,815		1,815
貸倒引当金	16,565		74,013
未払費用	9,004		8,100
投資有価証券評価損	8,842		8,842
資産除去債務	21,428		24,562
リース債務	65,287		63,194
長期貸付金	1,568		1,428
未実現利益	3,975		3,298
たな卸資産評価損	16,883		5,425
その他有価証券評価差額金	7,931		2,375
その他	1,467		10,498
繰延税金資産小計	341,764		410,993
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△118,310		△154,105
将来減算一時差異等の会計に係る評価損	△16,749		△87,802
評価性引当額小計	△135,059		△241,908
繰延税金資産合計	206,704		169,084
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,388		1,409
有形固定資産	61,908		59,053
全面時価評価差額金	3,378		3,378
資産除去債務	17,457		19,480
その他	1,840		3,236
繰延税金負債合計	85,972		86,558
繰延税金資産の純額	120,731		82,526

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 4年以内 (千円)	5年超 (千円	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	118,310	118,310
評価性引当額	-	-	△118,310	△118,310
繰延税金資産	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金に、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 4年以内 (千円)	5年超 (千円	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	161,415	161,415
評価性引当額	-	-	△154,105	△154,105
繰延税金資産	-	-	7,309	7,309

(※1)税務上の繰越欠損金に、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
欠損金子会社の未認識税務利益	-		2.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1		-
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.3
住民税均等割	0.6		1.8
税額控除	△3.6		△4.2
連結子会社の税率差異	4.3		5.1
評価性引当額の増減	8.9		12.6
その他	△1.3		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.6		48.6