有価証券報告書-第32期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	11,903千円		118,310千円
未払事業税	33,430		26,150
賞与引当金	44,333		39,300
役員退職慰労引当金	2,636		3,232
貸倒損失	1,815		1,815
貸倒引当金	14,773		16,565
未払費用	7,017		9,004
投資有価証券評価損	8,813		8,842
資産除去債務	15,095		21,428
リース債務	67,312		65,287
長期貸付金	1,716		1,568
未実現利益	1,893		3,975
たな卸資産評価損	3,500		16,883
その他有価証券評価差額金	1,455		7,931
その他	2,848		1,467
繰延税金資産小計	218,544		341,764
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△11,903		△118,310
将来減算一時差異等の会計に係る評価損	-		△16,749
評価性引当額小計	△11,903		△135,059
繰延税金資産合計	206,641		206,704
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	10,125		1,388
有形固定資産	64,765		61,908
全面時価評価差額金	3,368		3,378
資産除去債務	11,731		17,457
その他	1,927		1,840
繰延税金負債合計	91,917		85,972
繰延税金資産の純額	114,723		120,731

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 4年以内 (千円)	5年超 (千円	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	11,903	11,903
評価性引当額	-	-	△11,903	△11,903
繰延税金資産	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金に、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 4年以内 (千円)	5年超 (千円	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	118,310	118,310
評価性引当額	-	-	△118,310	△118,310
繰延税金資産	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金に、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
欠損金子会社の未認識税務利益	△0.6		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△1.1
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.2
住民税均等割	0.6		0.6
税額控除	2.5		△3.6
連結子会社の税率差異	4.0		4.3
評価性引当額の増減	-		8.9
その他	0.3		△1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.6		38.6