有価証券報告書-第22期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当連結会計年度 (2020年12月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	110,965千円	249,901千円
たな卸資産評価損	2,173千円	2,454千円
退職給付に係る負債	3,542千円	4,572千円
資産除去債務	5,639千円	4,116千円
リース資産減価償却超過額	40,539千円	24,551千円
減損損失	1,251,092千円	1,422,582千円
投資有価証券評価損	8,666千円	11,725千円
繰越欠損金(注)	883,138千円	1,181,489千円
その他	126,640千円	369,063千円
繰延税金資産小計	2,432,399千円	3,270,458千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△883,138千円	△1,181,489千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,549,260千円	△2,088,968千円
評価性引当額小計	△2,432,399千円	△3,270,458千円
繰延税金資産合計	-千円	-千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する資産	△3,557千円	△3,308千円
繰延税金負債合計	△3,557千円	△3,308千円
繰延税金資産又は負債(△)の純額	△3,557千円	△3,308千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※)	-	-	69,497	99,505	67,936	646,199	883,138
評価性引当額	-	-	△69,497	△99,505	△67,936	△646,199	△883,138
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※)	73,898	108,480	41,335	22,359	102,661	832,753	1,181,489
評価性引当額	△73,898	△108,480	△41,335	△22,359	△102,661	△832,753	△1,181,489
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度並びに当連結会計年度において、いずれも税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。