訂正有価証券報告書-第22期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	395,156千円	1,890,709千円
長期前払費用	3,488千円	-千円
投資有価証券評価損	8,666千円	11,725千円
関係会社株式評価損	174,530千円	860,822千円
固定資産売却益益金算入額	67,910千円	75,351千円
債務保証損失引当金	-千円	992,948千円
減損損失	-千円	44,406千円
繰越欠損金	456,646千円	556,112千円
その他	21,587千円	200,433千円
繰延税金資産小計	1,127,986千円	4,632,511千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△456,646千円	△556,112千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△671,340千円	△4,076,398千円
評価性引当額小計	△1,127,986千円	△4,632,511千円
繰延税金資産合計	-千円	-千円
(繰延税金負債)
繰延税金負債合計	-千円	-千円
繰延税金資産の純額	-千円	-千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度並びに当事業年度において、いずれも税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。