有価証券報告書-第16期(平成25年10月1日-平成26年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年9月30日)	当事業年度 (平成26年9月30日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	34,434千円	34,140千円
未払費用	2,949千円	1,815千円
たな卸資産評価損	2,526千円	2,526千円
繰越欠損金	407,903千円	484,440千円
会社分割による関係会社株式	131,285千円	131,285千円
その他	11,363千円	15,118千円
繰延税金資産小計	590,463千円	669,327千円
評価性引当額	△590,463千円	△669,327千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
(繰延税金負債)
繰延税金負債合計	―千円	―千円
繰延税金資産の純額	―千円	―千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(平成25年9月30日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
当事業年度(平成26年9月30日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。