有価証券報告書-第25期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)	当事業年度 (2023年12月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	1,094,783千円	701,880千円
投資有価証券評価損	11,725千円	48,590千円
関係会社株式評価損	197,124千円	174,836千円
固定資産売却益益金算入額	73,492千円	-千円
減損損失	43,075千円	-千円
繰越欠損金	3,027,700千円	3,272,597千円
その他	7,304千円	51,489千円
繰延税金資産小計	4,455,206千円	4,249,395千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△3,027,700千円	△3,272,597千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,427,505千円	△976,797千円
評価性引当額小計	△4,455,206千円	△4,249,395千円
繰延税金資産合計	-千円	-千円
(繰延税金負債)
繰延税金負債合計	-千円	-千円
繰延税金資産の純額	-千円	-千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度 (2022年12月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度 (2023年12月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。