有価証券報告書-第74期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	6,217千円		1,665千円
新設分割設立会社の株式に係る一時差異	220,767		220,767
グループ法人税制適用に伴う譲渡損失調整額	19,056		19,056
減損損失	58,917		58,917
投資有価証券評価損	137,732		139,340
長期未払金	19,915		15,782
関係会社株式評価損	3,227		3,227
その他	987		605
繰延税金資産小計	466,820		459,363
評価性引当額	△238,848		△236,324
繰延税金資産合計	227,972		223,038
繰延税金負債
有価証券評価差額金	△8,551		△113,252
繰延税金負債合計	△8,551		△113,252
繰延税金資産の純額	219,421		109,785

(注)前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれており
ます。

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	7,205千円		2,270千円
固定資産-繰延税金資産	220,767		220,767
固定負債-繰延税金負債	△8,551		△113,252

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.64%		38.01%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	13.18		2.12
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△21.66		△32.49
住民税均等割	2.54		0.27
評価性引当額	△4.02		△0.45
その他	△1.42		1.10
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.26		8.56