有価証券報告書-第12期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)		当連結会計年度 (平成30年6月30日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	81百万円		86百万円
賞与引当金	42百万円		43百万円
たな卸資産評価減	71百万円		69百万円
前受保守料	113百万円		111百万円
税務上の繰越欠損金	33百万円		13百万円
その他	110百万円		138百万円
繰延税金資産(流動)小計	453百万円		462百万円
評価性引当額	△0百万円		△0百万円
繰延税金資産(流動)合計	453百万円		462百万円
繰延税金負債(流動)との相殺額	△14百万円		△4百万円
繰延税金資産(流動)の純額	439百万円		457百万円
繰延税金負債(流動)
海外子会社為替差益	39百万円		-百万円
その他	1百万円		-百万円
繰延税金負債(流動)合計	40百万円		-百万円
繰延税金資産(流動)との相殺額	△14百万円		-百万円
繰延税金負債(流動)の純額	26百万円		-百万円
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	368百万円		411百万円
貸倒引当金	33百万円		28百万円
前受保守料	246百万円		242百万円
減損損失	465百万円		465百万円
減価償却超過額	5百万円		7百万円
投資有価証券評価損	49百万円		51百万円
税務上の繰越欠損金	620百万円		419百万円
その他	194百万円		147百万円
繰延税金資産(固定)小計	1,983百万円		1,773百万円
評価性引当額	△567百万円		△588百万円
繰延税金資産(固定)合計	1,415百万円		1,185百万円
繰延税金負債(固定)との相殺額	△104百万円		△155百万円
繰延税金資産(固定)の純額	1,310百万円		1,029百万円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	18百万円		74百万円
土地評価差額	82百万円		82百万円
海外子会社等の留保利益	85百万円		120百万円
その他	149百万円		109百万円
繰延税金負債(固定)合計	336百万円		387百万円
繰延税金資産(固定)との相殺額	△104百万円		△151百万円
繰延税金負債の純額	231百万円		236百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)		当連結会計年度 (平成30年6月30日)
法定実効税率	30.86%		30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.56%		0.56%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.08%		△0.08%
試験研究費等の税額控除	△1.63%		△0.68%
住民税均等割	0.76%		0.68%
過年度法人税等	1.22%		△0.24%
欠損金子会社の未認識税務利益	1.82%		2.11%
評価性引当額の増減額	△2.64%		2.12%
のれん償却額	0.67%		0.70%
連結子会社の税率差異	1.92%		0.05%
持分法による投資利益	△0.92%		△0.97%
その他	0.50%		△0.41%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.05%		34.70%