有価証券報告書-第32期(令和2年12月1日-令和3年11月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年11月30日)			当事業年度 (2021年11月30日)
繰延税金資産
未払事業税	-	千円		4,410	千円
未払賞与の社会保険料	1,040	千円		1,077	千円
未払報酬	1,561	千円		1,794	千円
受注損失引当金	-	千円		11,217	千円
役員退職慰労引当金	19,331	千円		21,947	千円
退職給付引当金	9,290	千円		10,235	千円
資産除去債務	2,671	千円		2,814	千円
その他有価証券評価差額金	1,666	千円		895	千円
その他	2,040	千円		1,477	千円
繰延税金資産小計	37,603	千円		55,869	千円
繰延税金資産合計	37,603	千円		55,869	千円
繰延税金負債
為替予約	-	千円		△4,896	千円
商品評価損	△2,355	千円		△1,643	千円
その他	△718	千円		△391	千円
繰延税金負債合計	△3,074	千円		△6,931	千円
繰延税金資産の純額	34,529	千円		48,937	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年11月30日)			当事業年度 (2021年11月30日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	11.72	%		1.44	%
住民税均等割等	4.97	%		0.62	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	47.31	%		32.68	%