有価証券報告書-第35期(2023/12/01-2024/11/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年11月30日)			当事業年度 (2024年11月30日)
繰延税金資産
未払事業税	2,273	千円		3,946	千円
商品評価損	10,359	千円		6,161	千円
役員退職慰労引当金	28,402	千円		14,634	千円
退職給付引当金	12,823	千円		13,659	千円
為替予約	2,119	千円		864	千円
その他	8,956	千円		9,624	千円
繰延税金資産小計	64,934	千円		48,890	千円
評価性引当額	-	千円		△4,007	千円
繰延税金資産合計	64,934	千円		44,882	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	-	千円		△168	千円
繰延税金負債合計	-	千円		△168	千円
繰延税金資産の純額	64,934	千円		44,714	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。