有価証券報告書-第70期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,684百万円	3,032百万円
退職給付引当金	663	1,143
株式報酬引当金	251	302
製品自主回収関連損失引当金	55	13
未払事業税	121	133
顧客獲得費用	1,318	2,047
減損損失	902	369
関係会社株式評価損	359	359
その他	29	377
繰延税金資産小計	6,387	7,780
評価性引当額	△215	△215
繰延税金資産合計	6,172	7,565
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△47	△46
その他有価証券評価差額金	―	△295
繰延税金負債合計	△47	△342
繰延税金資産の純額	6,125	7,222

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62 %	30.62 %
(調整)
住民税均等割等	0.37	0.18
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.18	0.11
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△8.38	△8.86
抱合せ株式消滅差益	―	△8.60
評価性引当額の増減	―	―
法人税額特別控除	△0.84	△0.28
その他	0.01	△0.34
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	21.96	12.83