有価証券報告書-第72期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,087百万円	3,281百万円
退職給付引当金	1,197	1,242
株式報酬引当金	321	263
未払事業税	155	177
顧客獲得費用	1,912	1,609
減損損失	348	333
関係会社株式評価損	370	370
投資有価証券評価損	106	109
その他有価証券評価差額金	77	―
その他	246	87
繰延税金資産小計	7,823	7,477
評価性引当額	△734	△762
繰延税金資産合計	7,088	6,714
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△48百万円	△47百万円
その他有価証券評価差額金	―	△1,324
繰延税金負債合計	△48	△1,371
繰延税金資産の純額	7,040	5,342

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62 %	30.62 %
(調整)
住民税均等割等	0.32	0.21
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.15	0.10
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△5.20	△7.90
評価性引当額の増減	3.12	―
法人税額特別控除	―	△0.32
税率変更に伴う影響	△1.20	―
税額控除による影響	△0.33	△0.20
その他	△0.84	△0.92
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	26.64	21.59