有価証券報告書-第65期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	156百万円		139百万円
減損損失	15		14
未払事業税	140		119
賞与引当金	445		425
退職給付に係る負債	2,016		1,782
長期未払金	0		78
投資有価証券	594		589
企業結合 (注)	-		1,340
その他	990		1,274
繰延税金資産小計	4,359		5,764
評価性引当額	△1,045		△1,006
繰延税金資産合計	3,313		4,758
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,207		△790
その他	△113		△117
繰延税金負債合計	△1,321		△907
繰延税金資産の純額	1,991		3,850

(注) 注記事項(企業結合等関係)に記載のとおり、Koroseal Interior Products Holdings,Inc.との企業結合の結果、同社の平成28年12月31日現在の貸借対照表を連結したことに伴い繰延税金資産が増加しております。なお、当連結会計年度末において、取得原価の配分が完了していないため、暫定的な金額となっております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	811百万円		1,288百万円
固定資産-繰延税金資産	1,180		2,562
固定負債-その他	△0		△0

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.70%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.29
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.27
住民税均等割			0.85
法人税額特別控除			△1.11
評価性引当額の増減 その他			△0.45 △1.15
税効果会計適用後の法人税等の負担率			28.84