有価証券報告書-第63期(平成31年3月21日-令和2年3月20日)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月20日)	当事業年度 (2020年3月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	90百万円	81百万円
ポイント引当金	47百万円	40百万円
未払事業税	25百万円	28百万円
未払事業所税	21百万円	21百万円
退職給付引当金	75百万円	42百万円
減損損失	1,145百万円	1,065百万円
資産除去債務	390百万円	397百万円
ソフトウェア	37百万円	36百万円
耐用年数短縮による償却超過	100百万円	104百万円
その他	233百万円	227百万円
繰延税金資産小計	2,167百万円	2,046百万円
評価性引当額	△1,539百万円	△1,484百万円
繰延税金資産合計	628百万円	561百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△263百万円	△254百万円
その他有価証券評価差額金	△455百万円	△279百万円
その他	△101百万円	△101百万円
繰延税金負債合計	△820百万円	△635百万円
繰延税金資産との相殺額	628百万円	561百万円
繰延税金負債の純額	△192百万円	△74百万円

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月20日)	当事業年度 (2020年3月20日)
法定実効税率	30.7%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.9%	1.0%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.5%	△0.7%
住民税均等割等	13.5%	17.3%
評価性引当額の増減	△1.9%	△13.8%
その他	△0.4%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	42.3%	34.6%