有価証券報告書-第69期(2025/03/21-2026/03/20)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月20日)		当事業年度 (2026年3月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	65	百万円	65	百万円
ポイント引当金	31	百万円	30	百万円
未払事業税	27	百万円	30	百万円
未払事業所税	21	百万円	20	百万円
減損損失	1,164	百万円	1,238	百万円
資産除去債務	560	百万円	579	百万円
ソフトウェア	24	百万円	19	百万円
耐用年数短縮による償却超過	147	百万円	153	百万円
その他	267	百万円	288	百万円
繰延税金資産小計	2,310	百万円	2,426	百万円
評価性引当額	△1,694	百万円	△1,821	百万円
繰延税金資産合計	616	百万円	604	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△211	百万円	△209	百万円
その他有価証券評価差額金	△640	百万円	△805	百万円
前払年金費用	△208	百万円	△261	百万円
その他	△192	百万円	△172	百万円
繰延税金負債合計	△1,252	百万円	△1,449	百万円
繰延税金資産との相殺額	616	百万円	604	百万円
繰延税金負債の純額	△636	百万円	△844	百万円

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月20日)		当事業年度 (2026年3月20日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.7	%	2.6	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.7	%	△1.9	%
住民税均等割等	10.1	%	25.4	%
評価性引当額の増減	14.3	%	25.3	%
前期確定申告差異	△0.6	%	-	%
その他	△0.6	%	0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	53.8	%	82.4	%