訂正有価証券報告書-第66期(2022/03/21-2023/03/20)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月20日)	当事業年度 (2023年3月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	91百万円	88百万円
ポイント引当金	36百万円	35百万円
未払事業税	26百万円	19百万円
未払事業所税	21百万円	20百万円
減損損失	1,024百万円	1,203百万円
資産除去債務	380百万円	385百万円
ソフトウェア	61百万円	46百万円
耐用年数短縮による償却超過	120百万円	127百万円
その他	258百万円	296百万円
繰延税金資産小計	2,019百万円	2,224百万円
評価性引当額	△1,499百万円	△1,593百万円
繰延税金資産合計	520百万円	630百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△236百万円	△228百万円
その他有価証券評価差額金	△374百万円	△395百万円
前払年金費用	△126百万円	△163百万円
その他	△86百万円	△72百万円
繰延税金負債合計	△823百万円	△859百万円
繰延税金資産との相殺額	520百万円	630百万円
繰延税金負債の純額	△303百万円	△228百万円

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月20日)	当事業年度 (2023年3月20日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.5%	△0.8%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.3%	0.7%
住民税均等割等	6.2%	△12.7%
評価性引当額の増減	△1.4%	△15.0%
その他	0.3%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	35.9%	2.6%