有価証券報告書-第67期(2023/03/21-2024/03/20)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月20日)		当事業年度 (2024年3月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	88	百万円	87	百万円
ポイント引当金	35	百万円	33	百万円
未払事業税	19	百万円	37	百万円
未払事業所税	20	百万円	20	百万円
減損損失	1,203	百万円	1,228	百万円
資産除去債務	385	百万円	390	百万円
ソフトウェア	46	百万円	35	百万円
耐用年数短縮による償却超過	127	百万円	135	百万円
その他	296	百万円	273	百万円
繰延税金資産小計	2,224	百万円	2,244	百万円
評価性引当額	△1,593	百万円	△1,594	百万円
繰延税金資産合計	630	百万円	649	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△228	百万円	△220	百万円
その他有価証券評価差額金	△395	百万円	△659	百万円
前払年金費用	△163	百万円	△176	百万円
その他	△72	百万円	△65	百万円
繰延税金負債合計	△859	百万円	△1,121	百万円
繰延税金資産との相殺額	630	百万円	649	百万円
繰延税金負債の純額	△228	百万円	△471	百万円

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月20日)		当事業年度 (2024年3月20日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	△0.8	%	0.7	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	0.7	%	△0.7	%
住民税均等割等	△12.7	%	11.2	%
評価性引当額の増減	△15.0	%	0.1	%
その他	0.0	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	2.6	%	41.8	%