有価証券報告書-第63期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税及び未払事業所税	11,706	13,718
その他有価証券評価損	5,547	5,547
貸倒引当金	664	622
前受収益	1,776	1,681
減損損失	231,894	233,014
店舗閉鎖損失引当金	3,688	―
資産除去債務	92,139	85,695
土地評価損	112,911	112,911
欠損金	1,814,823	1,926,673
その他	8,104	0
繰延税金資産小計	2,283,257	2,379,866
評価性引当額	△2,283,257	△2,379,866
繰延税金資産合計	―	―
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	6,254	11,885
資産除去債務	4,337	4,615
繰延税金負債小計	10,591	16,501
繰延税金負債の純額	10,591	16,501

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。