有価証券報告書-第64期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税及び未払事業所税	13,718千円	12,866千円
その他有価証券評価損	5,547	5,547
貸倒引当金	622	570
前受収益	1,681	―
減損損失	233,014	201,086
資産除去債務	85,695	84,280
土地評価損	112,911	117
欠損金	1,926,673	1,815,472
その他	0	1,160
繰延税金資産小計	2,379,866	2,121,102
評価性引当額	△2,379,866	△2,121,102
繰延税金資産合計	―	―
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	11,885	11,800
資産除去債務	4,615	5,296
繰延税金負債小計	16,501	17,096
繰延税金負債の純額	16,501	17,096

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	―	30.86%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	―	24.22%
住民税均等割	―	125.88%
控除対象外源泉税	―	1.96%
評価性引当額の増減額	―	△1,106.64%
繰越欠損金の期限切れ	―	840.66%
その他	―	△0.04%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―	△83.10%

(注)前事業年度は、税引前当期純損失のため、記載を省略しております。