有価証券報告書-第68期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税及び未払事業所税	3,124	―
貸倒引当金	310	2,955
減損損失	257,951	226,589
資産除去債務	61,951	50,695
土地評価損	99,712	46,508
税務上の繰越欠損金(注)2	2,201,484	1,799,627
店舗閉鎖損失引当金	2,231	―
その他	1,056	1,528
繰延税金資産小計	2,627,823	2,127,904
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)2	△2,201,484	△1,799,627
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△426,338	△328,276
評価性引当額小計(注)1	△2,627,823	△2,127,904
繰延税金資産合計	―	―
(繰延税金負債)
資産除去債務	13,566	8,413
繰延税金負債合計	13,566	8,413
繰延税金負債の純額	13,566	8,413

(注)1 評価性引当額が499,919千円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金の使用による税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が減少したことによるものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2021年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金(a)	73,059	123,018	312,844	59,813	124,524	1,508,223	2,201,484
評価性引当額	73,059	123,018	312,844	59,813	124,524	1,508,223	2,201,484
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2022年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金(a)	―	107,065	59,813	124,524	66,488	1,441,735	1,799,627
評価性引当額	―	107,065	59,813	124,524	66,488	1,441,735	1,799,627
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。