有価証券報告書-第70期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	197	201
減損損失	179,846	157,660
資産除去債務	49,295	48,507
土地評価損	46,508	46,508
税務上の繰越欠損金(注)2	1,882,471	1,795,223
その他	2,111	1,935
繰延税金資産小計	2,160,430	2,050,037
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)2	△1,882,471	△1,795,223
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△271,525	△248,817
評価性引当額小計(注)1	△2,153,997	△2,044,040
繰延税金資産合計	6,433	5,997
(繰延税金負債)
資産除去債務	6,433	5,997
繰延税金負債合計	6,433	5,997
繰延税金負債の純額	─	─

(注)1 評価性引当額が109,957千円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が減少したものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2023年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金(a)	107,065	59,813	124,524	66,488	─	1,524,579	1,882,471
評価性引当額	107,065	59,813	124,524	66,488	─	1,524,579	1,882,471
繰延税金資産	─	─	─	─	─	─	─

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2024年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金(a)	59,813	124,524	66,488	─	110,865	1,433,531	1,795,223
評価性引当額	59,813	124,524	66,488	─	110,865	1,433,531	1,795,223
繰延税金資産	─	─	─	─	─	─	─

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	─	34.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	─	0.4%
住民税均等割	─	176.5%
評価性引当額の増減	─	△34.5%
その他	─	△0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	─	176.5%

(注)前事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。