有価証券報告書-第54期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	14百万円		△4百万円
賞与引当金	6百万円		6百万円
貸倒引当金	373百万円		425百万円
退職給付引当金	2百万円		2百万円
役員退職慰労引当金	18百万円		18百万円
減価償却費	602百万円		518百万円
投資有価証券評価損	149百万円		-百万円
減損損失	72百万円		69百万円
資産除去債務	239百万円		234百万円
関係会社株式(会社分割)	1,611百万円		1,611百万円
みなし配当	617百万円		617百万円
関係会社株式評価損	4,252百万円		4,234百万円
出資金評価損	229百万円		229百万円
繰越欠損金	-百万円		389百万円
その他	108百万円		112百万円
繰延税金資産小計	8,299百万円		8,465百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,609百万円		△5,649百万円
評価性引当額小計	△5,609百万円		△5,649百万円
繰延税金資産合計	2,689百万円		2,816百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	263百万円		375百万円
資産除去債務に対応する除去費用	52百万円		47百万円
前払年金費用	3百万円		3百万円
その他	0百万円		0百万円
繰延税金負債合計	319百万円		426百万円
繰延税金資産の純額	2,369百万円		2,389百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	7.5%		2.9%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△86.0%		△54.9%
住民税均等割額	0.8%		0.4%
評価性引当額	158.2%		5.4%
税率変更による影響	△22.9%		-%
その他	0.2%		△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	87.8%		△16.5%