(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	47百万円		-百万円
賞与引当金	6百万円		6百万円
貸倒引当金	593百万円		375百万円
退職給付引当金	2百万円		2百万円
役員退職慰労引当金	17百万円		17百万円
投資損失引当金	-百万円		198百万円
減価償却費	500百万円		533百万円
投資有価証券評価損	22百万円		8百万円
減損損失	76百万円		81百万円
資産除去債務	207百万円		194百万円
関係会社株式(会社分割)	1,555百万円		1,555百万円
みなし配当	595百万円		595百万円
関係会社株式評価損	2,961百万円		3,596百万円
その他有価証券評価差額金	3百万円		-百万円
その他	48百万円		101百万円
繰延税金資産小計	6,639百万円		7,267百万円
評価性引当額	△4,230百万円		△4,939百万円
繰延税金資産合計	2,408百万円		2,327百万円
繰延税金負債
未収還付事業税	-百万円		31百万円
その他有価証券評価差額金	-百万円		10百万円
資産除去債務に対応する除去費用	68百万円		53百万円
前払年金費用	2百万円		2百万円
その他	0百万円		0百万円
繰延税金負債合計	71百万円		98百万円
繰延税金資産の純額	2,336百万円		2,229百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	29.7%		29.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%		△0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△33.8%		△50.2%
住民税均等割額	0.1%		0.1%
評価性引当額	14.8%		26.9%
過年度法人税等	0.3%		-%
その他	4.0%		△1.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.7%		5.1%