有価証券報告書-第52期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税・事業所税	1,977	百万円		1,753	百万円
未払不動産取得税	266			585
賞与引当金	2,237			1,710
ポイント引当金	42			49
契約負債	635			592
未実現棚卸資産売却益	352			378
繰延ヘッジ損益	807			-
税務上の繰越欠損金(注)	6,813			7,612
退職給付に係る負債	2,517			2,195
減価償却超過額	11,384			12,995
役員退職慰労引当金	70			44
貸倒引当金	2			1,475
減損損失及び退店違約金等	3,119			4,315
資産除去債務	4,909			4,891
その他	12,206			12,265
繰延税金資産小計	47,344			50,865
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△6,813			△7,436
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当金	△8,001			△10,063
評価性引当額小計	△14,815			△17,499
繰延税金資産合計	32,529			33,365
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△495			△1,689
建設協力金等	△1,130			△1,164
資産除去債務に対応する除去費用	△2,109			△1,836
連結子会社の時価評価差額	△5,909			△5,909
子会社の留保利益金	△901			△1,110
その他	△217			△141
繰延税金負債合計	△10,764			△11,852
繰延税金資産の純額	21,765			21,513

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金※	522	311	421	159	392	5,005	6,813
評価性引当額	△522	△311	△421	△159	△392	△5,005	△6,813
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金※	314	508	168	413	498	5,710	7,612
評価性引当額	△314	△508	△168	△413	△498	△5,533	△7,436
繰延税金資産	-	-	-	-	-	176	176

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(2023年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。