有価証券報告書-第51期(2022/02/21-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年2月20日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税・事業所税	1,597	百万円		1,977	百万円
未払不動産取得税	189			266
賞与引当金	1,196			2,237
ポイント引当金	936			42
契約負債	-			635
未実現棚卸資産売却益	317			352
繰延ヘッジ損益	-			807
税務上の繰越欠損金(注)	5,442			6,813
退職給付に係る負債	2,366			2,517
減価償却超過額	9,563			11,384
役員退職慰労引当金	70			70
貸倒引当金	2			-
減損損失及び退店違約金等	2,704			3,119
資産除去債務	4,747			4,909
その他	5,832			12,209
繰延税金資産小計	34,967			47,344
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△5,442			△6,813
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当金	△1,015			△8,001
評価性引当額小計	△6,457			△14,815
繰延税金資産合計	28,510			32,529
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△285			△495
建設協力金等	△1,089			△1,130
資産除去債務に対応する除去費用	△2,288			△2,109
連結子会社の時価評価差額	△5,909			△5,909
子会社の留保利益金	△1,269			△901
その他	△172			△217
繰延税金負債合計	△11,015			△10,764
繰延税金資産の純額	17,495			21,765

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年2月20日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超(百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金※	417	498	296	413	152	3,664	5,442
評価性引当額	△417	△498	△296	△413	△152	△3,664	△5,442
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超(百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金※	522	311	421	159	392	5,005	6,813
評価性引当額	△522	△311	△421	△159	△392	△5,005	△6,813
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(2022年2月20日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。