有価証券報告書-第49期(令和2年2月21日-令和3年2月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年2月20日)			当連結会計年度 (2021年2月20日)
繰延税金資産
未払事業税・事業所税	1,356	百万円		1,995	百万円
未払不動産取得税	39			39
賞与引当金	1,062			1,662
ポイント引当金	645			807
未実現たな卸資産売却益	335			302
税務上の繰越欠損金(注)	3,854			5,148
退職給付に係る負債	1,109			2,289
減価償却超過額	5,148			9,231
役員退職慰労引当金	70			70
貸倒引当金	2			2
減損損失及び退店違約金等	1,677			3,052
資産除去債務	1,850			4,604
連結子会社の時価評価差額	-			3,756
その他	4,158			6,223
繰延税金資産小計	21,310			39,186
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△3,854			△4,428
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当金	△1,239			△1,453
評価性引当額小計	△5,093			△5,881
繰延税金資産合計	16,217			33,304
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△336			△307
建設協力金等	△986			△1,041
資産除去債務に対応する除去費用	△808			△2,361
連結子会社の時価評価差額	-			△2,860
子会社の留保利益金	△837			△1,112
その他	△1			△231
繰延税金負債合計	△2,970			△7,915
繰延税金資産の純額	13,246			25,389

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年2月20日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超(百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金※	-	27	413	492	268	2,651	3,854
評価性引当額	-	△ 27	△ 413	△ 492	△ 268	△ 2,651	△ 3,854
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年2月20日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超(百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金※	27	366	438	261	397	2,935	4,428
評価性引当額	△ 27	△ 366	△ 438	△ 261	△ 397	△ 2,935	△ 4,428
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(2020年2月20日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2021年2月20日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。