有価証券報告書-第48期(平成31年2月21日-令和2年2月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年2月20日)			当事業年度 (2020年2月20日)
繰延税金資産
未払事業税・事業所税	98	百万円		76	百万円
未払不動産取得税	2			3
賞与引当金	84			125
減価償却超過額	3,072			3,288
子会社株式評価損	4,126			5,340
役員退職慰労引当金	44			44
貸倒引当金	3			2
減損損失及び退店違約金等	47			163
資産除去債務	59			60
会社分割に伴う関係会社株式	2,016			2,016
その他	1,001			1,253
繰延税金資産小計	10,556			12,375
評価性引当額	△4,305			△5,728
繰延税金資産合計	6,251			6,647
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△40			△38
建設協力金等	△898			△955
その他有価証券評価差額金	△410			△336
繰延税金負債合計	△1,349			△1,330
繰延税金資産の純額	4,901			5,316

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年2月20日)			当事業年度 (2020年2月20日)
法定実効税率	30.9	%		30.6	%
(調整)
受取配当金等永久に 益金に算入されない項目	△30.0			△23.8
評価性引当額の増減	3.0			23.8
その他	0.0			1.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.9			32.4