有価証券報告書-第54期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	8,547	百万円		9,065	百万円
子会社株式評価損	7,384			8,828
減価償却超過額	5,349			5,345
会社分割に伴う関係会社株式	2,075			2,075
減損損失	44			156
賞与引当金	220			358
未払事業税・事業所税	58			107
未払不動産取得税	0			21
資産除去債務	66			219
役員退職慰労引当金	45			45
その他	1,742			1,798
繰延税金資産小計	25,535			28,022
評価性引当額	△16,105			△18,253
繰延税金資産合計	9,430			9,768
繰延税金負債
建設協力金等	△1,183			△1,209
その他有価証券評価差額金	△2,741			△4,140
資産除去債務に対応する除去費用	△144			△154
繰延税金負債合計	△4,069			△5,504
繰延税金資産の純額	5,360			4,264

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	(注)税引前当期純損失であるため注記を省略しております。			30.6	%
(調整)
交際費等永久に 損金に算入されない項目				8.2	%
受取配当金等永久に 益金に算入されない項目				△75.0	%
評価性引当額の増減				253.2	%
外国子会社配当源泉税				△1.1	%
税率変更により影響				8.3	%
その他				△0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率				223.5	%