訂正有価証券報告書-第62期(平成30年3月1日-平成31年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年2月28日)	当事業年度 (2019年2月28日)
(流動資産)
(繰延税金資産)
賞与引当金	64百万円	59百万円
貸倒引当金	-	202
繰越欠損金	-	99
未払費用	30	37
その他	8	71
繰延税金資産(流動)小計	103	470
評価性引当額	△19	△202
繰延税金資産(流動)合計	84	268
(固定資産)
(繰延税金資産)
関係会社株式評価損等	3,403	4,063
組織再編に伴う関係会社株式	1,885	1,753
資産除去債務	1	287
貸倒引当金	17	32
債務保証損失引当金	-	105
減損損失	-	759
繰越欠損金	209	444
退職金	3	3
電話加入権評価損	-	26
その他	52	72
繰延税金資産(固定)小計	5,573	7,549
評価性引当額	△ 5,141	△7,446
繰延税金資産(固定)合計	432	103
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△0	△0
繰延税金負債(固定)合計	△0	△0
繰延税金資産(固定)の純額	431	102

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。