有価証券報告書-第60期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	724	百万円	850	百万円
未払事業税及び地方法人特別税	291	百万円	281	百万円
繰越欠損金	71	百万円	152	百万円
退職給付に係る負債	829	百万円	942	百万円
役員退職慰労引当金	260	百万円	249	百万円
貸倒引当金繰入額	73	百万円	404	百万円
投資有価証券評価損	187	百万円	100	百万円
減価償却超過額	2,595	百万円	2,676	百万円
減損損失	1,341	百万円	1,517	百万円
資産除去債務	1,521	百万円	1,733	百万円
その他有価証券評価差額金	109	百万円	104	百万円
その他	650	百万円	968	百万円
繰延税金資産小計	8,656	百万円	9,981	百万円
評価性引当額	△1,762	百万円	△2,285	百万円
繰延税金資産合計	6,893	百万円	7,695	百万円
繰延税金負債
未収事業税及び地方法人特別税	△19	百万円	-	百万円
特別償却準備金	△53	百万円	△95	百万円
建物圧縮積立金	△30	百万円	△28	百万円
その他有価証券評価差額金	△69	百万円	△94	百万円
固定資産評価益	△691	百万円	△736	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△704	百万円	△817	百万円
繰延税金負債合計	△1,568	百万円	△1,772	百万円
繰延税金資産の純額	5,325	百万円	5,923	百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	1,569	百万円	1,832	百万円
固定資産-繰延税金資産	3,995	百万円	4,231	百万円
固定負債-繰延税金負債	△239	百万円	△140	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.83	%	30.69	%
(調整)
住民税均等割額	1.32	%	1.40	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.14	%	0.13	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.71	%	△4.82	%
評価性引当額	△1.71	%	△3.55	%
持分法適用に係る連結調整項目	0.14	%	0.14	%
のれん償却額	0.24	%	0.23	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	3.47	%	-	%
その他	0.99	%	9.17	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.71	%	33.40	%