訂正有価証券報告書-第69期(2018/09/01-2019/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年8月31日)		当連結会計年度 (2019年8月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金(注)2	764,321千円		283,026千円
貸倒引当金	152,419		236,045
退職給付に係る負債	156,406		151,269
未払事業税	2,395		9,900
事業構造改革引当金	-		1,448,975
減損損失	281,834		508,493
その他	166,946		101,561
繰延税金資産小計	1,524,323		2,739,272
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-		△283,026
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△2,456,245
評価性引当額小計(注)1	△1,521,691		△2,739,272
繰延税金資産合計	2,631		-
(繰延税金負債)
連結子会社の資産の評価差額	△156,276		-
その他有価証券評価差額金	△968		-
繰延税金負債合計	△157,245		-
繰延税金資産(負債)の純額	△154,613		-

(注)1.評価性引当額が前連結会計年度より1,217,580円増加しております。これは主に、当社の将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額が増加したことに伴うものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	6,806	5,373	17,916	14,143	10,282	228,464	283,026
評価性引当額	△6,806	△5,373	△17,916	△14,143	△10,282	△228,464	△283,026
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。